การหลีกเลี่ยงภาษี

1. การ หลีก เลี่ยง ภาษี ใน การ เทรด ไบนารี่ ออปชั่น

บทความนี้มีจุดประสงค์เพื่อให้ความรู้เบื้องต้นแก่ผู้เริ่มต้นเกี่ยวกับการวางแผนภาษีที่เกี่ยวข้องกับการเทรด ไบนารี่ ออปชั่น ในประเทศไทย โดยเน้นย้ำถึงความแตกต่างระหว่างการหลีกเลี่ยงภาษีอย่างถูกกฎหมาย (Tax Avoidance) และการเลี่ยงภาษีอย่างผิดกฎหมาย (Tax Evasion) ซึ่งเป็นเรื่องสำคัญอย่างยิ่งที่เทรดเดอร์ทุกคนต้องเข้าใจ เพื่อป้องกันปัญหาทางกฎหมายที่อาจเกิดขึ้นในอนาคต

1. 1. ความเข้าใจพื้นฐานเกี่ยวกับภาษีสำหรับไบนารี่ออปชั่น

รายได้จากการเทรดไบนารี่ออปชั่น ถือเป็นเงินได้ประเภทใดประเภทหนึ่งตามประมวลรัษฎากรไทย ซึ่งโดยทั่วไปแล้วจะถูกจัดอยู่ในประเภทเงินได้พึงประเมินตามมาตรา 40 แห่งประมวลรัษฎากร ซึ่งครอบคลุมถึง “เงินได้ที่ได้จากการประกอบกิจการซึ่งไม่เข้าลักษณะของการเป็นธุรกิจหรือวิชาชีพ” อย่างไรก็ตาม การตีความว่ารายได้จากการเทรดไบนารี่ออปชั่นเป็นเงินได้ประเภทใดนั้น อาจมีความซับซ้อนและขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ เช่น ความถี่ในการเทรด วัตถุประสงค์ในการเทรด และความรู้ความเชี่ยวชาญของผู้เทรด

- ประเภทของภาษีที่เกี่ยวข้อง:**

**ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา:** เป็นภาษีที่เรียกเก็บจากเงินได้ของบุคคลธรรมดา ซึ่งรวมถึงรายได้จากการเทรดไบนารี่ออปชั่นด้วย อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นแบบก้าวหน้า (Progressive Tax Rate) ซึ่งหมายความว่ายิ่งมีรายได้มากเท่าไหร่ อัตราภาษีก็จะสูงขึ้นตามไปด้วย
**ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT):** โดยทั่วไปแล้ว การเทรดไบนารี่ออปชั่นไม่เข้าข่ายการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม เนื่องจากเป็นการให้บริการทางการเงิน อย่างไรก็ตาม หากมีการให้บริการอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น การฝึกอบรม หรือการให้คำปรึกษา อาจต้องพิจารณาการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม
**ภาษีหัก ณ ที่จ่าย:** ในบางกรณี ผู้จ่ายเงิน (เช่น โบรกเกอร์) อาจมีหน้าที่หักภาษี ณ ที่จ่ายจากรายได้ที่จ่ายให้กับผู้รับเงิน (เช่น เทรดเดอร์) และนำส่งให้กรมสรรพากร

1. 1. การหลีกเลี่ยงภาษีอย่างถูกกฎหมาย (Tax Avoidance)

การหลีกเลี่ยงภาษีอย่างถูกกฎหมายคือการวางแผนทางการเงินอย่างรอบคอบ เพื่อลดภาระภาษีที่ต้องจ่าย โดยยังคงอยู่ภายใต้กรอบของกฎหมายภาษี การหลีกเลี่ยงภาษีไม่ใช่การโกงภาษี แต่เป็นการใช้ประโยชน์จากช่องว่างหรือข้อยกเว้นที่กฎหมายกำหนดไว้

- กลยุทธ์การหลีกเลี่ยงภาษีที่อาจใช้ได้ (ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีก่อนนำไปใช้):**

**การหักค่าใช้จ่าย:** เทรดเดอร์สามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการเทรดไบนารี่ออปชั่นได้ เช่น ค่าอินเทอร์เน็ต ค่าคอมมิชชั่น ค่าอบรม ค่าหนังสือ หรือค่าโปรแกรมวิเคราะห์ทางเทคนิค การวิเคราะห์ทางเทคนิค การหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้จะช่วยลดเงินได้ที่ต้องนำไปคำนวณภาษี
**การชะลอการรับรู้รายได้:** ในบางกรณี เทรดเดอร์อาจสามารถชะลอการรับรู้รายได้จากการเทรดไบนารี่ออปชั่นได้ เช่น หากได้รับโบนัสจากโบรกเกอร์ อาจสามารถเลื่อนการรับรู้รายได้ไปในปีภาษีถัดไปได้
**การลงทุนในรูปแบบที่ได้รับการลดหย่อนภาษี:** การลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) หรือกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (Provident Fund) สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ ซึ่งอาจช่วยลดภาระภาษีโดยรวมได้
**การใช้ประโยชน์จากข้อตกลงทางภาษี (Double Tax Agreement):** หากเทรดเดอร์มีรายได้จากต่างประเทศ อาจสามารถใช้ประโยชน์จากข้อตกลงทางภาษีระหว่างประเทศไทยกับประเทศนั้น ๆ เพื่อลดภาระภาษีซ้ำซ้อน

1. 1. การเลี่ยงภาษีอย่างผิดกฎหมาย (Tax Evasion)

การเลี่ยงภาษีอย่างผิดกฎหมายคือการกระทำที่ขัดต่อกฎหมายภาษี โดยมีเจตนาที่จะหลีกเลี่ยงการชำระภาษีที่ถูกต้อง การเลี่ยงภาษีเป็นความผิดทางอาญา และมีโทษทางกฎหมายที่รุนแรง

- ตัวอย่างของการเลี่ยงภาษี:**

**การปกปิดรายได้:** การไม่แจ้งรายได้จากการเทรดไบนารี่ออปชั่นให้กรมสรรพากรทราบ
**การแสดงค่าใช้จ่ายเท็จ:** การนำค่าใช้จ่ายที่ไม่เกี่ยวข้องกับการเทรดมาหักลดหย่อนภาษี
**การปลอมแปลงเอกสาร:** การแก้ไขหรือปลอมแปลงเอกสารที่เกี่ยวข้องกับการคำนวณภาษี
**การหลีกเลี่ยงการยื่นแบบแสดงรายการภาษี:** การไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีภายในกำหนดเวลา

1. 1. ข้อควรระวังและคำแนะนำ

**บันทึกรายการอย่างละเอียด:** เทรดเดอร์ควรบันทึกรายการการเทรดและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องทั้งหมดอย่างละเอียด เพื่อใช้ในการคำนวณภาษีและเป็นหลักฐานในการยื่นแบบแสดงรายการภาษี
**ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี:** กฎหมายภาษีมีความซับซ้อนและเปลี่ยนแปลงอยู่เสมอ ดังนั้น เทรดเดอร์ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อขอคำแนะนำที่ถูกต้องและเหมาะสมกับสถานการณ์ของตนเอง
**ทำความเข้าใจกฎหมายภาษี:** เทรดเดอร์ควรทำความเข้าใจกฎหมายภาษีที่เกี่ยวข้องกับการเทรดไบนารี่ออปชั่น เพื่อให้สามารถวางแผนภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพและหลีกเลี่ยงปัญหาทางกฎหมาย
**ยื่นแบบแสดงรายการภาษีตรงต่อเวลา:** เทรดเดอร์ควรยื่นแบบแสดงรายการภาษีภายในกำหนดเวลาที่กรมสรรพากรกำหนด เพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับและดอกเบี้ย

1. 1. กลยุทธ์การเทรดที่อาจมีผลต่อภาษี

กลยุทธ์การเทรดบางประเภทอาจมีผลต่อการคำนวณภาษี ตัวอย่างเช่น:

**Scalping:** Scalping คือการเปิดและปิดออเดอร์อย่างรวดเร็วเพื่อทำกำไรจากส่วนต่างของราคาเล็กน้อย การเทรดแบบ Scalping อาจทำให้เกิดรายได้จำนวนมาก แต่ก็อาจทำให้เกิดค่าใช้จ่ายในการทำธุรกรรมสูงขึ้น ซึ่งอาจส่งผลต่อภาระภาษี
**Day Trading:** Day Trading คือการเปิดและปิดออเดอร์ภายในวันเดียวกัน การเทรดแบบ Day Trading อาจทำให้เกิดรายได้ที่ผันผวน ซึ่งอาจทำให้การคำนวณภาษีมีความซับซ้อน
**Swing Trading:** Swing Trading คือการถือครองออเดอร์ไว้เป็นระยะเวลาหลายวันหรือหลายสัปดาห์ การเทรดแบบ Swing Trading อาจทำให้เกิดกำไรหรือขาดทุนในระยะยาว ซึ่งอาจส่งผลต่อภาระภาษี
**Martingale:** Martingale เป็นกลยุทธ์การเพิ่มขนาดการเทรดหลังจากขาดทุน การใช้กลยุทธ์ Martingale อาจทำให้เกิดความเสี่ยงสูง และอาจทำให้เกิดรายได้ที่ผันผวน ซึ่งอาจส่งผลต่อภาระภาษี
**Hedging:** Hedging คือการเปิดออเดอร์ในทิศทางตรงกันข้ามเพื่อลดความเสี่ยง การทำ Hedging อาจทำให้เกิดรายได้หรือขาดทุนจากการปรับปรุงมูลค่าของออเดอร์ ซึ่งอาจส่งผลต่อภาระภาษี

1. 1. การวิเคราะห์ทางเทคนิคและปริมาณการซื้อขายที่เกี่ยวข้องกับภาษี

การวิเคราะห์ทางเทคนิค การวิเคราะห์ทางเทคนิค และการวิเคราะห์ปริมาณการซื้อขาย การวิเคราะห์ปริมาณการซื้อขาย สามารถช่วยให้เทรดเดอร์ตัดสินใจเทรดได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น ซึ่งอาจส่งผลต่อรายได้และภาระภาษี ตัวอย่างเช่น:

**การใช้ Indicators:** การใช้ Indicators เช่น Moving Averages, RSI, หรือ MACD สามารถช่วยระบุแนวโน้มของราคาและจุดเข้า-ออกเทรดที่เหมาะสม ซึ่งอาจช่วยเพิ่มโอกาสในการทำกำไรและลดความเสี่ยง
**การวิเคราะห์ Trends:** การวิเคราะห์ Trends ของราคา สามารถช่วยให้เทรดเดอร์เข้าใจทิศทางของตลาดและตัดสินใจเทรดได้อย่างเหมาะสม
**การวิเคราะห์ Volume:** การวิเคราะห์ Volume ของการซื้อขาย สามารถช่วยยืนยันแนวโน้มของราคาและระบุสัญญาณการกลับตัวของราคา
**การใช้ Fibonacci Retracements:** Fibonacci Retracements สามารถช่วยระบุระดับแนวรับและแนวต้านที่สำคัญ ซึ่งอาจช่วยให้เทรดเดอร์ตัดสินใจเข้า-ออกเทรดได้อย่างแม่นยำ
**การใช้ Support and Resistance Levels:** Support and Resistance Levels สามารถช่วยระบุระดับราคาที่ตลาดมีแนวโน้มที่จะหยุดหรือกลับตัว ซึ่งอาจช่วยให้เทรดเดอร์ตัดสินใจเข้า-ออกเทรดได้อย่างมีประสิทธิภาพ

1. 1. สรุป

การวางแผนภาษีเป็นสิ่งสำคัญสำหรับเทรดเดอร์ไบนารี่ออปชั่นทุกคน การหลีกเลี่ยงภาษีอย่างถูกกฎหมายสามารถช่วยลดภาระภาษีที่ต้องจ่ายได้ แต่การเลี่ยงภาษีอย่างผิดกฎหมายเป็นความผิดทางอาญาและมีโทษทางกฎหมายที่รุนแรง ดังนั้น เทรดเดอร์ควรทำความเข้าใจกฎหมายภาษีที่เกี่ยวข้อง ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี และบันทึกรายการการเทรดและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องทั้งหมดอย่างละเอียด เพื่อให้สามารถวางแผนภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพและหลีกเลี่ยงปัญหาทางกฎหมาย

ตัวอย่างการคำนวณภาษี (สมมติ)
รายการ	จำนวนเงิน (บาท)
รายได้จากการเทรดไบนารี่ออปชั่น	100,000
ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้อง (ค่าอินเทอร์เน็ต, ค่าคอมมิชชั่น)	5,000
เงินได้สุทธิ	95,000
ลดหย่อนส่วนตัว	30,000
เงินได้ที่ต้องเสียภาษี	65,000
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (คำนวณตามอัตราภาษีก้าวหน้า)	8,200 (สมมติ)

เริ่มต้นการซื้อขายตอนนี้

ลงทะเบียนกับ IQ Option (เงินฝากขั้นต่ำ $10) เปิดบัญชีกับ Pocket Option (เงินฝากขั้นต่ำ $5)

เข้าร่วมชุมชนของเรา

สมัครสมาชิกช่อง Telegram ของเรา @strategybin เพื่อรับ: ✓ สัญญาณการซื้อขายรายวัน ✓ การวิเคราะห์เชิงกลยุทธ์แบบพิเศษ ✓ การแจ้งเตือนแนวโน้มตลาด ✓ วัสดุการศึกษาสำหรับผู้เริ่มต้น

การหลีกเลี่ยงภาษี

เริ่มต้นการซื้อขายตอนนี้

เข้าร่วมชุมชนของเรา

Navigation menu