فرهنگ لغت اصطلاحات مالی

مقدمه

در دنیای پیچیده مالی، درک اصطلاحات تخصصی برای هر فردی که به نوعی با پول سر و کار دارد، ضروری است. این اصطلاحات نه تنها در گزارش‌های مالی شرکت‌ها و تحلیل‌های اقتصادی به کار می‌روند، بلکه در مکالمات روزمره و تصمیم‌گیری‌های شخصی نیز نقش مهمی ایفا می‌کنند. این مقاله به عنوان یک فرهنگ لغت جامع، به تشریح و توضیح اصطلاحات کلیدی مالی برای مبتدیان می‌پردازد. هدف از این نوشتار، فراهم آوردن بستری برای درک بهتر مفاهیم مالی و توانمندسازی خوانندگان برای مشارکت آگاهانه در فعالیت‌های اقتصادی است.

مفاهیم پایه ای

دارایی (Asset): هر چیزی که ارزش داشته باشد و بتوان از آن برای تولید درآمد یا سود استفاده کرد. این شامل پول نقد، املاک، سهام، اوراق قرضه و سایر سرمایه‌گذاری‌ها می‌شود.
بدهی (Liability): تعهدات مالی یک فرد یا سازمان به دیگران. این شامل وام‌ها، حساب‌های پرداختنی و سایر بدهی‌ها می‌شود.
حقوق صاحبان سهام (Equity): ارزش خالص یک شرکت یا فرد، که برابر است با دارایی‌ها منهای بدهی‌ها.
درآمد (Revenue): مبلغی که یک شرکت از طریق فروش کالاها یا ارائه خدمات به دست می‌آورد.
هزینه (Expense): مبلغی که یک شرکت برای تولید کالاها یا ارائه خدمات صرف می‌کند.
سود (Profit): تفاوت بین درآمد و هزینه.
جریان نقدینگی (Cash Flow): میزان ورود و خروج پول نقد از یک شرکت یا فرد در یک دوره زمانی مشخص.
نرخ بهره (Interest Rate): هزینه استقراض پول یا بازده سرمایه‌گذاری پول.
تورم (Inflation): افزایش عمومی سطح قیمت‌ها در یک اقتصاد.
کسری بودجه (Budget Deficit): زمانی که هزینه‌های دولت از درآمدهای آن بیشتر باشد.
مازاد بودجه (Budget Surplus): زمانی که درآمدهای دولت از هزینه‌های آن بیشتر باشد.
ترازنامه (Balance Sheet): گزارشی که وضعیت مالی یک شرکت را در یک زمان مشخص نشان می‌دهد.
صورت سود و زیان (Income Statement): گزارشی که عملکرد مالی یک شرکت را در یک دوره زمانی مشخص نشان می‌دهد.
صورت جریان وجوه نقد (Cash Flow Statement): گزارشی که جریان‌های ورودی و خروجی پول نقد یک شرکت را در یک دوره زمانی مشخص نشان می‌دهد.

اصطلاحات سرمایه گذاری

سهام (Stock): سهمی از مالکیت یک شرکت.
اوراق قرضه (Bond): ابزاری بدهی که توسط شرکت‌ها یا دولت‌ها برای جمع‌آوری سرمایه صادر می‌شود.
صندوق سرمایه‌گذاری مشترک (Mutual Fund): سبدی از سهام، اوراق قرضه و سایر دارایی‌ها که توسط یک مدیر حرفه‌ای اداره می‌شود.
صندوق قابل معامله در بورس (ETF): نوعی صندوق سرمایه‌گذاری مشترک که در بورس اوراق بهادار معامله می‌شود.
سود سهام (Dividend): بخشی از سود یک شرکت که به سهامداران پرداخت می‌شود.
بازده سرمایه‌گذاری (Return on Investment - ROI): نسبت سود به سرمایه‌گذاری.
ریسک (Risk): احتمال از دست دادن سرمایه.
تنظیم دارایی (Asset Allocation): توزیع سرمایه بین دارایی‌های مختلف برای کاهش ریسک و افزایش بازده.
دیورسفیکاسیون (Diversification): کاهش ریسک با سرمایه‌گذاری در دارایی‌های مختلف.
بازار گاوی (Bull Market): زمانی که قیمت سهام به طور مداوم در حال افزایش است.
بازار خرسی (Bear Market): زمانی که قیمت سهام به طور مداوم در حال کاهش است.
تحلیل بنیادی (Fundamental Analysis): ارزیابی ارزش ذاتی یک شرکت از طریق بررسی صورت‌های مالی و عوامل اقتصادی. تحلیل بنیادی
تحلیل تکنیکال (Technical Analysis): ارزیابی قیمت و حجم معاملات سهام برای پیش‌بینی روند آینده. تحلیل تکنیکال
تحلیل حجم معاملات (Volume Analysis): بررسی حجم معاملات برای تایید سیگنال‌های قیمتی. تحلیل حجم معاملات
معاملات الگوریتمی (Algorithmic Trading): استفاده از برنامه‌های کامپیوتری برای انجام معاملات خودکار. معاملات الگوریتمی
میانگین متحرک (Moving Average): یک شاخص تکنیکال که میانگین قیمت یک سهم را در یک دوره زمانی مشخص محاسبه می‌کند. میانگین متحرک
اندیکاتور RSI (Relative Strength Index): شاخصی که قدرت و جهت روند قیمت یک سهم را نشان می‌دهد. اندیکاتور RSI
اندیکاتور MACD (Moving Average Convergence Divergence): شاخصی که رابطه بین دو میانگین متحرک را نشان می‌دهد. اندیکاتور MACD
فروش استقراضی (Short Selling): فروش سهامی که فرد در حال حاضر مالک آن نیست، با این امید که قیمت آن کاهش یابد. فروش استقراضی

اصطلاحات بانکی و اعتباری

وام (Loan): مبلغی که از یک بانک یا موسسه مالی قرض گرفته می‌شود.
نرخ بهره وام (Interest Rate on Loan): هزینه استقراض پول.
اعتبار (Credit): توانایی یک فرد یا سازمان برای دریافت وام.
امتیاز اعتباری (Credit Score): عددی که نشان‌دهنده اعتبار یک فرد است.
کارت اعتباری (Credit Card): کارتی که به دارنده آن اجازه می‌دهد تا پول را قرض بگیرد و بعداً آن را بازپرداخت کند.
حساب پس‌انداز (Savings Account): حسابی که برای پس‌انداز پول استفاده می‌شود.
حساب جاری (Checking Account): حسابی که برای پرداخت قبوض و خرید کالاها استفاده می‌شود.
چک (Check): یک سند کتبی که به بانک دستور می‌دهد تا مبلغی را از حساب فرد پرداخت کند.
ارز (Currency): واحد پول یک کشور.
نرخ ارز (Exchange Rate): ارزش یک ارز نسبت به ارز دیگر.
بازار فارکس (Foreign Exchange Market): بازاری که در آن ارزها خرید و فروش می‌شوند. بازار فارکس
سپرده ثابت (Fixed Deposit): نوعی حساب پس‌انداز که در آن پول برای یک دوره زمانی مشخص سپرده‌گذاری می‌شود و نرخ بهره ثابتی دارد.
قرض‌الحسنه (Interest-Free Loan): نوعی وام که بدون دریافت بهره پرداخت می‌شود.
اوردر خرید (Buy Order): دستوری برای خرید یک دارایی مالی.
اوردر فروش (Sell Order): دستوری برای فروش یک دارایی مالی.

اصطلاحات مالیاتی

مالیات بر درآمد (Income Tax): مالیاتی که بر درآمد افراد و شرکت‌ها وضع می‌شود.
مالیات بر ارزش افزوده (Value Added Tax - VAT): مالیاتی که بر ارزش افزوده شده به کالاها و خدمات در هر مرحله از تولید و توزیع وضع می‌شود.
مالیات بر دارایی (Property Tax): مالیاتی که بر ارزش املاک و مستغلات وضع می‌شود.
معافیت مالیاتی (Tax Exemption): کاهش یا حذف مالیات برای برخی افراد یا فعالیت‌ها.
کسر مالیاتی (Tax Deduction): کاهشی که از درآمد مشمول مالیات کسر می‌شود.
اظهارنامه مالیاتی (Tax Return): فرمی که برای گزارش درآمد و مالیات پرداخت شده به دولت استفاده می‌شود.
حسابداری مالیاتی (Tax Accounting): تخصصی از حسابداری که به مسائل مالیاتی مربوط می‌شود.
برنامه ریزی مالیاتی (Tax Planning): فرآیند به حداقل رساندن مالیات پرداخت شده.
مالیات بر سود سرمایه (Capital Gains Tax): مالیاتی که بر سود حاصل از فروش دارایی‌ها وضع می‌شود.
مالیات بر سود سهام (Dividend Tax): مالیاتی که بر سود سهام دریافت شده وضع می‌شود.

اصطلاحات مربوط به گزارشگری مالی

EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization): سود قبل از بهره، مالیات، استهلاک و استهلاک معنوی.
EPS (Earnings Per Share): سود هر سهم.
P/E Ratio (Price-to-Earnings Ratio): نسبت قیمت سهم به سود هر سهم.
Debt-to-Equity Ratio (D/E Ratio): نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام.
Current Ratio (Current Assets / Current Liabilities): نسبت دارایی‌های جاری به بدهی‌های جاری.
Quick Ratio (Acid-Test Ratio): نسبت دارایی‌های نقدینگی به بدهی‌های جاری.
ROA (Return on Assets): بازده دارایی‌ها.
ROE (Return on Equity): بازده حقوق صاحبان سهام.
حاشیه سود ناخالص (Gross Profit Margin): نسبت سود ناخالص به فروش.
حاشیه سود خالص (Net Profit Margin): نسبت سود خالص به فروش.
ارزش بازار (Market Capitalization): ارزش کل سهام یک شرکت.
بهای تمام شده کالا (Cost of Goods Sold - COGS): هزینه مستقیم تولید کالاها یا ارائه خدمات.
استهلاک (Depreciation): کاهش ارزش دارایی‌های ثابت در طول زمان.
استهلاک معنوی (Amortization): کاهش ارزش دارایی‌های نامشهود در طول زمان.
سرمایه در گردش (Working Capital): تفاوت بین دارایی‌های جاری و بدهی‌های جاری.

استراتژی‌های مرتبط با معاملات

معامله روزانه (Day Trading): خرید و فروش سهام در یک روز معاملاتی. معامله روزانه
نوسان‌گیری (Swing Trading): نگهداری سهام برای چند روز یا چند هفته برای بهره‌مندی از نوسانات قیمت. نوسان‌گیری
سرمایه‌گذاری ارزشی (Value Investing): خرید سهام شرکت‌هایی که ارزش آنها کمتر از ارزش ذاتی آنها است. سرمایه‌گذاری ارزشی
سرمایه‌گذاری رشدی (Growth Investing): خرید سهام شرکت‌هایی که انتظار می‌رود رشد سریعی داشته باشند. سرمایه‌گذاری رشدی
استراتژی اسکالپینگ (Scalping): کسب سود از نوسانات کوچک قیمت. استراتژی اسکالپینگ
استراتژی مارتینگل (Martingale Strategy): افزایش تدریجی حجم معاملات پس از هر ضرر. استراتژی مارتینگل
استراتژی فیبوناچی (Fibonacci Strategy): استفاده از اعداد فیبوناچی برای پیش‌بینی سطوح حمایت و مقاومت. استراتژی فیبوناچی
استراتژی شکست (Breakout Strategy): خرید سهام زمانی که قیمت آن از یک سطح مقاومت عبور می‌کند. استراتژی شکست
استراتژی بازگشت (Reversal Strategy): فروش سهام زمانی که قیمت آن از یک سطح حمایت عبور می‌کند. استراتژی بازگشت

منابع تکمیلی

شروع معاملات الآن

ثبت‌نام در IQ Option (حداقل واریز $10) باز کردن حساب در Pocket Option (حداقل واریز $5)

به جامعه ما بپیوندید

در کانال تلگرام ما عضو شوید @strategybin و دسترسی پیدا کنید به: ✓ سیگنال‌های معاملاتی روزانه ✓ تحلیل‌های استراتژیک انحصاری ✓ هشدارهای مربوط به روند بازار ✓ مواد آموزشی برای مبتدیان