401(k)

401(k)

401(k) திட்டம் என்பது அமெரிக்காவில் பரவலாகக் காணப்படும் ஒரு ஓய்வூதிய சேமிப்புத் திட்டம் ஆகும். இது அமெரிக்க உள் வருவாய் சட்டம் 401(k) பிரிவின் கீழ் உருவாக்கப்பட்டது. இந்தத் திட்டம், ஊழியர்கள் தங்கள் வருமானத்திலிருந்து ஒரு பகுதியை வரி விலக்குடன் சேமிக்க அனுமதிக்கிறது. சேமிக்கப்பட்ட பணம் முதலீடு செய்யப்பட்டு, ஓய்வு காலத்தில் வருமானமாகப் பயன்படுத்தப்படுகிறது. 401(k) திட்டங்கள் தனிநபர்களுக்கும், சிறு மற்றும் பெரிய நிறுவனங்களுக்கும் ஏற்றவை.

401(k) திட்டத்தின் அடிப்படைகள்

401(k) திட்டங்கள் முதலாளிகளால் வழங்கப்படும் ஒரு சலுகையாகும். ஊழியர்கள் தங்கள் சம்பளத்திலிருந்து குறிப்பிட்ட தொகையை, பொதுவாக வரிக்கு முன், இந்த திட்டத்தில் முதலீடு செய்யலாம். இவ்வாறு முதலீடு செய்யப்படும் தொகை ஊழியரின் வருமான வரியைக் குறைக்கிறது. முதலீடு செய்யப்பட்ட பணம், பங்குகள், பரஸ்பர நிதிகள் (Mutual Funds), பத்திரங்கள் போன்ற பல்வேறு முதலீட்டு விருப்பங்களில் முதலீடு செய்யப்படுகிறது. இந்த முதலீடுகள் காலப்போக்கில் வளர்ந்து, ஓய்வு காலத்தில் ஒரு கணிசமான வருமானத்தை உருவாக்குகின்றன.

வரிச் சலுகைகள் 401(k) திட்டத்தின் முக்கிய அம்சமாகும். ஊழியர்கள் தங்கள் முதலீட்டின் மீது உடனடியாக வரி செலுத்த வேண்டியதில்லை. மேலும், முதலீட்டின் வருவாயும் வரிக்கு உட்பட்டது அல்ல. ஓய்வு காலத்தில், பணத்தை எடுக்கும்போது மட்டுமே வரி செலுத்த வேண்டும். இந்த வரி விலக்கு, நீண்ட கால சேமிப்புக்கு ஊக்கமளிக்கிறது.

401(k) திட்டத்தின் வகைகள்

401(k) திட்டங்களில் பல வகைகள் உள்ளன. அவை ஒவ்வொன்றும் வெவ்வேறு அம்சங்களையும், சலுகைகளையும் கொண்டுள்ளன.

• பாரம்பரிய 401(k) (Traditional 401(k)): இந்த திட்டத்தில், ஊழியர்கள் வரிக்கு முந்தைய வருமானத்தை முதலீடு செய்கிறார்கள். ஓய்வு காலத்தில் பணத்தை எடுக்கும்போது வரி செலுத்த வேண்டும்.
• ரோத் 401(k) (Roth 401(k)): இந்த திட்டத்தில், ஊழியர்கள் வரி செலுத்திய வருமானத்தை முதலீடு செய்கிறார்கள். ஓய்வு காலத்தில் பணத்தை எடுக்கும்போது வரி செலுத்த வேண்டியதில்லை.
• பாதுகாப்பான துறை 401(k) (Safe Harbor 401(k)): இந்த திட்டம், முதலாளிகள் குறிப்பிட்ட அளவு பங்களிப்புகளைச் செய்ய வேண்டிய கட்டாயத்தை விதிக்கிறது. இது, குறைந்த வருமானம் உள்ள ஊழியர்களுக்கும் சேமிக்க உதவுகிறது.
• எளிய 401(k) (SIMPLE 401(k)): இது சிறிய நிறுவனங்களுக்கான ஒரு எளிய திட்டம். இதில் நிர்வாகச் செலவுகள் குறைவு.

முதலீட்டு விருப்பங்கள்

401(k) திட்டங்களில் பல்வேறு முதலீட்டு விருப்பங்கள் உள்ளன. ஒவ்வொரு முதலீட்டு விருப்பமும் வெவ்வேறு அளவிலான ஆபத்து மற்றும் வருவாயைக் கொண்டுள்ளது.

• பங்குகள் (Stocks): பங்குகள் அதிக வருவாயை அளிக்கக்கூடியவை, ஆனால் அவை அதிக ஆபத்தானவை.
• பத்திரங்கள் (Bonds): பத்திரங்கள் பங்குகளை விட பாதுகாப்பானவை, ஆனால் அவை குறைந்த வருவாயை அளிக்கின்றன.
• பரஸ்பர நிதிகள் (Mutual Funds): பரஸ்பர நிதிகள் பல முதலீட்டாளர்களின் பணத்தை ஒன்றிணைத்து, பல்வேறு பங்குகள் மற்றும் பத்திரங்களில் முதலீடு செய்கின்றன. இது ஆபத்தை குறைக்க உதவுகிறது.
• இலக்கு தேதி நிதிகள் (Target Date Funds): இலக்கு தேதி நிதிகள், ஓய்வு பெறும் தேதியை அடிப்படையாகக் கொண்டு முதலீடுகளை மாற்றியமைக்கின்றன. ஓய்வு காலம் நெருங்கும் போது, ஆபத்தான முதலீடுகளில் இருந்து பாதுகாப்பான முதலீடுகளுக்கு மாற்றப்படும்.
• பரிமாற்ற வர்த்தக நிதிகள் (Exchange Traded Funds - ETFs): இவை பரஸ்பர நிதிகளைப் போன்றே செயல்படுகின்றன, ஆனால் பங்குச் சந்தையில் வர்த்தகம் செய்யப்படுகின்றன.

முதலீட்டு பல்வகைப்படுத்தல் (Investment Diversification) என்பது ஆபத்தை குறைப்பதற்கான ஒரு முக்கியமான உத்தி. பல்வேறு வகையான முதலீடுகளில் முதலீடு செய்வதன் மூலம், ஒரு முதலீடு மோசமாக செயல்பட்டாலும், மற்ற முதலீடுகள் இழப்பை ஈடுசெய்ய உதவும்.

401(k) திட்டத்தில் பங்களிப்பு

401(k) திட்டத்தில் பங்களிப்பு செய்வது ஊழியரின் விருப்பத்தைப் பொறுத்தது. இருப்பினும், முதலாளிகள் சில நேரங்களில் ஊழியர்களின் பங்களிப்புக்கு ஏற்ப ஒரு குறிப்பிட்ட சதவீதத்தை சமபங்கு பங்களிப்பு (Matching Contribution) வழங்குவார்கள். இது ஊழியர்களுக்கு கூடுதல் சேமிப்புக்கான வாய்ப்பை வழங்குகிறது.

2023 ஆம் ஆண்டில், ஊழியர்கள் 401(k) திட்டத்தில் அதிகபட்சமாக $22,500 வரை பங்களிக்க முடியும். 50 வயதுக்கு மேற்பட்ட ஊழியர்கள் கூடுதலாக $7,500 வரை பங்களிக்க முடியும்.

401(k) திட்டத்திலிருந்து பணம் எடுப்பது

401(k) திட்டத்திலிருந்து பணம் எடுப்பது சில நேரங்களில் அனுமதிக்கப்படுகிறது, ஆனால் அதற்கு கடுமையான கட்டுப்பாடுகள் உள்ளன. 59½ வயதுக்கு முன்பு பணம் எடுத்தால், முன்கூட்டியே பணம் எடுப்பதற்கான அபராதம் (Early Withdrawal Penalty) விதிக்கப்படும். இது பொதுவாக 10% ஆகும். மேலும், எடுக்கப்பட்ட தொகை வருமான வரிக்கு உட்பட்டது.

சில குறிப்பிட்ட சூழ்நிலைகளில், அபராதம் இல்லாமல் பணம் எடுக்க அனுமதிக்கப்படுகிறது. அவை:

• கடுமையான நிதி சிரமம் (Financial Hardship)
• மருத்துவ செலவுகள் (Medical Expenses)
• வீட்டுக் கடன் (Home Loan)

401(k) திட்டத்தை நிர்வகிப்பது

401(k) திட்டத்தை நிர்வகிப்பது என்பது ஒரு சிக்கலான செயல்முறையாகும். இதற்கு நிதி அறிவு மற்றும் முதலீட்டு அனுபவம் தேவை. பல ஊழியர்கள் நிதி ஆலோசகர்களின் உதவியை நாடுகிறார்கள். நிதி ஆலோசகர்கள், முதலீட்டு விருப்பங்களை தேர்வு செய்யவும், ஆபத்தை நிர்வகிக்கவும், ஓய்வு திட்டத்தை மேம்படுத்தவும் உதவுகிறார்கள்.

சொத்து ஒதுக்கீடு (Asset Allocation) என்பது 401(k) திட்டத்தை நிர்வகிப்பதில் ஒரு முக்கியமான அம்சமாகும். சொத்து ஒதுக்கீடு என்பது முதலீட்டு போர்ட்ஃபோலியோவில் பல்வேறு சொத்து வகுப்புகளுக்கு (பங்குகள், பத்திரங்கள், ரியல் எஸ்டேட் போன்றவை) எவ்வாறு நிதியை ஒதுக்கீடு செய்வது என்பதை தீர்மானிப்பதாகும்.

401(k) மற்றும் பைனரி ஆப்ஷன்ஸ் (Binary Options)

401(k) திட்டம் நீண்ட கால முதலீட்டுக்கு ஏற்றது. பைனரி ஆப்ஷன்ஸ் குறுகிய கால வர்த்தகத்திற்கு ஏற்றது. பைனரி ஆப்ஷன்ஸ் என்பது ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்குள் ஒரு சொத்தின் விலை உயருமா அல்லது குறையுமா என்பதை கணிக்கும் ஒரு வர்த்தக முறையாகும். இது அதிக ஆபத்து கொண்டது. 401(k) திட்டத்தில் உள்ள பணத்தை பைனரி ஆப்ஷன்ஸில் முதலீடு செய்வது மிகவும் ஆபத்தானது மற்றும் பரிந்துரைக்கப்படவில்லை.

தொழில்நுட்ப பகுப்பாய்வு (Technical Analysis) மற்றும் அளவு பகுப்பாய்வு (Quantitative Analysis) ஆகியவை பைனரி ஆப்ஷன்ஸ் வர்த்தகத்தில் பயன்படுத்தப்படும் முறைகள். ஆனால், 401(k) திட்டத்தில் இந்த முறைகள் பொருத்தமானவை அல்ல. 401(k) திட்டத்தில் நீண்ட கால முதலீட்டு உத்திகளைப் பயன்படுத்துவது சிறந்தது.

பைனரி ஆப்ஷன்ஸ் வர்த்தகத்தில் பயன்படுத்தப்படும் உத்திகள்

• ஸ்ட்ராடல் (Straddle)
• ஸ்ட்ராங்கிள் (Strangle)
• பட்டர்ஃப்ளை (Butterfly)
• கால்/புட் ஸ்ப்ரெட் (Call/Put Spread)
• ரிஸ்க் ரிவர்சல் (Risk Reversal)

பைனரி ஆப்ஷன்ஸ் வர்த்தகத்தில் பயன்படுத்தப்படும் தொழில்நுட்ப குறிகாட்டிகள்

• நகரும் சராசரி (Moving Average)
• உறவினர் வலிமை குறியீடு (Relative Strength Index - RSI)
• MACD (Moving Average Convergence Divergence)
• ஸ்டோகாஸ்டிக் ஆஸிலேட்டர் (Stochastic Oscillator)
• ஃபைபோனச்சி ரிட்ரேஸ்மென்ட் (Fibonacci Retracement)

பைனரி ஆப்ஷன்ஸ் வர்த்தகத்தில் பயன்படுத்தப்படும் அளவு பகுப்பாய்வு கருவிகள்

• சராசரி உண்மை வரம்பு (Average True Range - ATR)
• போல்லிங்கர் பேண்ட்ஸ் (Bollinger Bands)
• வோலாட்டிலிட்டி (Volatility)
• கார்ரேலேஷன் (Correlation)
• ரிக்ரஷன் அனாலிசிஸ் (Regression Analysis)

401(k) திட்டத்தின் நன்மைகள்

• வரிச் சலுகைகள்
• முதலாளியின் சமபங்கு பங்களிப்பு
• நீண்ட கால சேமிப்புக்கான வாய்ப்பு
• முதலீட்டு பல்வகைப்படுத்தல்
• ஓய்வு காலத்திற்கான நிதி பாதுகாப்பு

401(k) திட்டத்தின் குறைபாடுகள்

• முன்கூட்டியே பணம் எடுப்பதற்கான அபராதம்
• முதலீட்டு ஆபத்து
• நிர்வாகக் கட்டணங்கள்
• முதலீட்டு விருப்பங்களின் வரம்பு

முடிவுரை

401(k) திட்டம் என்பது அமெரிக்காவில் ஓய்வூதிய சேமிப்புக்கு ஒரு சிறந்த வழியாகும். இது வரிச் சலுகைகள், முதலாளியின் சமபங்கு பங்களிப்பு மற்றும் முதலீட்டு பல்வகைப்படுத்தல் போன்ற பல நன்மைகளைக் கொண்டுள்ளது. இருப்பினும், முன்கூட்டியே பணம் எடுப்பதற்கான அபராதம் மற்றும் முதலீட்டு ஆபத்து போன்ற சில குறைபாடுகளும் உள்ளன. 401(k) திட்டத்தில் முதலீடு செய்வதற்கு முன், அதன் அம்சங்கள் மற்றும் ஆபத்துகளைப் பற்றி நன்கு தெரிந்து கொள்வது அவசியம்.

ஏன் இது பொருத்தமானது என்பதற்கான காரணங்கள்

இந்த வகைப்பாடு பொருத்தமானது, ஏனெனில் 401(k) திட்டம் ஓய்வூதியத்திற்காக சேமிக்கும் ஒரு திட்டமாகும். இது தனிநபர்கள் தங்கள் பணி வாழ்க்கையின் போது நிதி சேமிப்பை உருவாக்கவும், ஓய்வு காலத்தில் நிதி பாதுகாப்பை உறுதிப்படுத்தவும் உதவுகிறது. ஓய்வூதிய சேமிப்புத் திட்டங்கள் பொதுவாக நீண்ட கால முதலீட்டு உத்திகளைக் கொண்டிருக்கின்றன. மேலும், அவை வரிச் சலுகைகள் மற்றும் பிற சலுகைகளை வழங்குகின்றன. 401(k) திட்டம் இந்த அனைத்து அம்சங்களையும் உள்ளடக்கியிருப்பதால், இது ஓய்வூதிய சேமிப்புத் திட்டங்களின் கீழ் வகைப்படுத்தப்படுகிறது.

மேலும் இணைப்புகள்:

• பரஸ்பர நிதி
• பங்குச் சந்தை
• ஓய்வூதியம்
• வரி
• முதலீடு
• நிதி திட்டமிடல்
• சமபங்கு
• பத்திரம்
• நிதி ஆலோசகர்
• சொத்து மேலாண்மை
• பொருளாதாரம்
• சந்தை பகுப்பாய்வு
• சமூக பாதுகாப்பு
• ஓய்வூதிய நிதி
• சேமிப்பு கணக்கு
• முதலீட்டு போர்ட்ஃபோலியோ
• சட்டப்பூர்வமான சேமிப்பு
• கடன்
• வட்டி விகிதம்
• பணவீக்கம்
• அபராதம்
• நிதி ஒழுங்குமுறை

இப்போது பரிவர்த்தனையை தொடங்குங்கள்

IQ Option-ல் பதிவு செய்யவும் (குறைந்தபட்ச டெபாசிட் $10) Pocket Option-ல் கணக்கு திறக்கவும் (குறைந்தபட்ச டெபாசிட் $5)

எங்கள் சமூகத்தில் சேருங்கள்

எங்கள் Telegram சேனலுக்கு சேர்ந்து @strategybin பெறுங்கள்: ✓ தினசரி பரிவர்த்தனை சமிக்ஞைகள் ✓ சிறப்பு உத்திகள் மற்றும் ஆலோசனைகள் ✓ சந்தை சார்ந்த அறிவிப்புகள் ✓ தொடக்க அடிப்படையிலான கல்வி பொருட்கள்